С 11 января 2027 года банки из Великобритании, США и других стран за пределами ЕС столкнутся с более строгими требованиями при обслуживании клиентов в Евросоюзе. Однако автоматического запрета на иностранные счета для жителей Германии новая директива не вводит.
Многие иностранцы, постоянно проживающие в Германии, сохраняют банковские счета в странах происхождения. Через них могут поступать пенсии, доходы от аренды и предпринимательской деятельности, а также производиться налоговые и коммунальные платежи.
С 11 января 2027 года порядок трансграничного предоставления банковских услуг изменится. Статья 21c европейской Директивы о требованиях к капиталу — CRD VI — предусматривает, что банк из третьей страны, оказывающий клиентам в ЕС основные банковские услуги, в общем случае должен работать через лицензированный филиал или дочернюю структуру в соответствующем государстве Евросоюза.
К основным услугам относятся приём вкладов, кредитование, а также предоставление гарантий и финансовых обязательств. Это не означает, что все счета жителей Германии в иностранных банках будут автоматически закрыты. Директива регулирует прежде всего деятельность самих кредитных организаций и их активное предложение услуг клиентам на территории ЕС.
Предусмотрены исключения. Одно из них касается так называемой обратной инициативы: клиент самостоятельно обращается в банк за пределами ЕС, а финансовая организация не рекламирует и не предлагает ему соответствующую услугу на европейском рынке.
Действуют и переходные положения. Договоры, заключённые до 11 июля 2026 года, при соблюдении установленных условий могут продолжать обслуживаться без открытия банком нового европейского филиала. Однако существенное изменение старого договора способно повлиять на применение этой защиты.
Практические последствия будут зависеть от решения каждого банка. Финансовые организации из Великобритании, США и других третьих стран могут проверить адреса клиентов, запросить подтверждение налогового резидентства, изменить перечень доступных услуг или отказаться от обслуживания части жителей ЕС.
Подобные случаи происходили и раньше. После Brexit некоторые британские банки закрывали счета клиентов, постоянно проживающих в Германии и других странах Евросоюза. Это являлось решением конкретных банков, а не всеобщим запретом ЕС.
Само владение иностранным счётом в Германии не запрещено. Однако проценты и другие зарубежные доходы необходимо декларировать в соответствии с немецким налоговым законодательством.
Владельцам таких счетов не нужно срочно закрывать их. Рациональнее проверить условия обслуживания, актуальность адреса и сообщения банка. Если на счёт поступает пенсия или другой жизненно важный доход, желательно заранее уточнить, сохранит ли банк обслуживание резидентов Германии после 11 января 2027 года.
